【専門コラム】ダイヤモンド財務^®の着眼点 節税対策

あなたも「事業は順調なのに、お金が残らない…」「銀行借入が思うように減っていかない…」「経営判断に基軸がないから、迷ってしまう…」と悩んでいませんか？

同族社長限定で「社長と会社にお金が残る仕組みのつくり方」を当社主催セミナーでお伝えしています。各回すぐに定員に達してしまう人気セミナーなので、あなたも参加のチャンスがあるうちに、▼下記▼よりお申込みください。

関連記事

2代目社長が身につけるべき財務と節税

節税好きの社長ほど、お金がなくなる理由

知らないと失敗する節税対策の落とし穴

財務を知らない社長が陥る節税対策の落とし穴

2026/01/05

第438話：財務を知らない社長が陥る節税対策の落とし穴

「舘野先生、おかげさまで今期は、会社に多くのお金が残りました。昨年までは毎年のように、社用車を買い替えたり、節税商品を買ったり、いくら節税のためとはいえ、今考えると本当に恐ろしいです…。」とある九州地方の2代目社長さんからの嬉しいご報告です。

当社は、同族会社専門の財務コンサルティング機関（社長と会社にお金が残る仕組みづくり）なので、全国各地より、同族会社の社長さんから会社経営にまつわるお金の悩みのご相談が寄せられます。

その節税対策が、会社の寿命を縮めている

会社の業績が良くなると、多くの社長は節税を考え始めます。利益が出れば税金を払わなければならないため、「なんとか税金を減らしたい」と思うのは当然のことです。

世の中には、さまざまな節税商品が存在します。そして、その業績が良い会社には、さまざまな方面から節税商品の提案が舞い込んできます。

金融機関、保険会社、税理士など、「この会社は業績が良さそうだ」という情報を素早くキャッチした営業担当者が、次々と訪れるのです。

「保険に入れば、節税しながら将来の退職金も準備できます」

「高級車を購入すれば、経費で落とせて節税になります」

「交際費をたくさん使って赤字にすれば、税金はゼロです」

税金を払うよりも、手元に何かを残したいという気持ちは理解できます。しかし、「税金を払いたくない」という目先の感情だけで節税対策を実行すると、結果として会社の財務体質を弱めることになります。

なぜなら、多くの節税商品は、お金を使って意図的に赤字を作り出すものだからです。

確かに税金の支払額は減ります。しかし、会社の手元資金も大きく減ってしまいます。節税のために支出が増えれば、資金繰りが悪化する可能性があります。

さらに深刻なのは、赤字が銀行との関係に影響を与えることです。赤字ということは当然、財務体質が弱いということになりますから、銀行からの評価も下がります。

大切なことなのであえて申し上げますが、業績が良い会社には、節税商品や融資を積極的に提案してきます。しかし、業績が悪化した途端に、そのような提案は無くなります。

つまり、本当にお金に困った時には、誰も相手にしてくれない、ということです。

だからこそ、社長自らが正しい財務の知識を持って、慎重に節税対策をすることが大切になります。

お金を残す節税とお金を減らす節税の違い

正しい財務の知識を持っている社長は、節税対策には大きく分けて二種類あることを理解しています。それが、「お金を使わない節税対策」と「お金を使う節税対策」です。

そして、財務を理解している社長ほど、当然ですが最初に「お金を使わない節税対策」に取り組みます。具体的には、不良債権の貸倒損失や資産の評価損などです。

これらは実際の支出を伴わないため、真っ先にやるべき節税対策です。ただし、社長に財務の知識が無ければ、実行しようがありません。

一方で、「お金を使う節税対策」は、世の中にたくさん存在します。そして、世の中の社長は、「節税対策」と聞いた途端に財布のヒモが緩みやすいものです。

どんなに高額な商品でも、「税金が安くなる」と聞くと、普段は買わないようなものでも、ついつい手を出してしまいます。そして、後々になって「なぜ、あんなに高いものを買ってしまったんだろう…」と後悔することも少なくありません。

大切なことは、「税金は払いたくないけど、会社にお金は残したい」と思っても、「お金を使う節税対策」は、すればするほど会社にお金は残らなくなる、ということです。

逆に、「お金を使わない節税対策」をキチンと行い、その上で正しい財務の知識を持って、本当に必要な「お金を使う節税対策」に取り組む。そうすれば、無駄な税金を支払うことなく、手元の資金もしっかりと残っていくようになります。

自己資金が潤沢にあり、自己資本比率も高い会社は、金融機関との関係性で優位に立つことができます。

だからこそ、お金を使う節税対策をする前に、本当にその支出が自社に必要なものかを確認することが大切なのです。そして、実践しようとしている節税対策が、真にお金を残すものであるかどうかを見極めるチカラが、社長自身に求められるのです。

キャッシュリッチな会社がやっている節税の考え方

上手に節税対策をして、手元にお金を残す社長には、共通した考え方があります。それは、「財務強化を最優先する」という考え方です。

多くの社長が「節税対策をしなければ…」と考えるのに対し、キャッシュリッチな会社の社長は「まず財務を強くすることが先だ」と考えます。この優先順位の違いが、会社に残るお金の量を大きく変えるのです。

キャッシュリッチな会社の社長は、決算日直前になって慌てて節税商品を買い求めるようなことはしません。

年初の段階で、「どれくらいの利益になったら、このタイミングで○○をする」といった具合に、予め打ち手を決めているものなのです。それも、優先順位をつけて、具体的に計画しています。

さらに重要なのは、キャッシュリッチな会社の社長は、節税を意識しながらも、その一方で税金を必要なコストと考えているということです。なぜなら、最優先事項が「事業の永続」であり「永続的な成功繁栄」にあるからです。

社長が考えなければならないのは、「会社経営において、何を一番の最優先事項とするか」です。これは、いうまでもなく、会社を潰さないことであり、事業の永続です。

キャッシュリッチで強い財務体質の会社になれば、会社のお金のことで悩むことなく、自由に事業展開を進めることができます。金融機関も、いつでも自社のことを応援してくれます。

節税対策は、このようにキャッシュリッチで強い財務体質の会社になった、その先の未来に考えるべきことなのです。資金不足・借入依存・赤字体質の状態の中で節税対策をしてしまえば、いつまで経っても経営は苦しいままなのです。

そして、自社に明確な財務戦略があって、自分の会社にあった節税対策がどういったものなのかを正しく認識してさえいれば、知らず知らずのうちに間違った節税対策を講じてしまう、といった事態に陥ることはないのです。

ダイヤモンド財務の社長は、まず会社の財務を強くすることを考えます。その上で、手元のお金を減らさない節税方法を選びます。

ガラス財務の社長は、節税を最優先に考えます。その結果、会社のお金が徐々に減っていき、資金繰りが苦しくなっていきます。

社長の仕事は、強く永く続く会社づくりをすることです。

あなたは今、社長としてどんな未来をつくりたいですか？

この記事の執筆者：舘野　愛（同族会社専門　ダイヤモンド財務®コンサルタント）

————————————————————-

日本で唯一の「同族会社専門」財務コンサルティング機関

社長と会社にお金が残る仕組みづくりの専門家

『ダイヤモンド財務®』のユメリアコンサルティング株式会社

【フェイスブックページ】https://www.facebook.com/yumerea

【セミナー案内】https://www.yumerea.co.jp/seminar_lp

————————————————————-

あなたも、「事業は順調なのに、お金が残らない…」「会社のお金の流れが分からない…」「自分の経営判断に自信が持てない…」と悩んでいませんか？

当社は、このようなお悩みを抱えている社長向けの【無料メールセミナー】を配信しています。宜しければ、▼下記▼よりご登録ください。